Chaque compte a ses règles. Je vous aide à choisir celui qui sert vos objectifs, et à décider dans quel ordre les remplir.
Quel compte pour quel objectif, et dans quel ordre les remplir.
Tout dépend de votre taux d'imposition aujourd'hui, comparé à celui que vous prévoyez à la retraite. Une cotisation au REER est déductible : elle réduit votre impôt cette année, et les retraits seront imposés plus tard. Le CELI fonctionne à l'inverse : aucune déduction au départ, mais les retraits ne sont pas imposables.
Si votre revenu est élevé maintenant et sera plus bas à la retraite, le REER est souvent gagnant, surtout si vous réinvestissez le remboursement d'impôt. Si votre revenu est modeste ou si l'écart est faible, le CELI est souvent plus souple. Autre avantage du CELI : ses retraits ne sont pas ajoutés à votre revenu, donc ils n'ont pas d'effet sur la pension de la Sécurité de la vieillesse.
Le compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété (CELIAPP) réunit les deux avantages : vos cotisations sont déductibles, comme au REER, et le retrait fait pour acheter une première habitation admissible n'est pas imposé. Le plafond est de 8 000 $ par année et de 40 000 $ à vie.
Les droits de cotisation commencent à s'accumuler seulement à l'ouverture du compte. Si vous pensez acheter dans les prochaines années, l'ouvrir tôt peut donc valoir la peine. Et si le projet change, les sommes peuvent être transférées dans votre REER sans utiliser vos droits REER.
Un fonds distinct est un contrat d'assurance qui investit dans des placements, un peu comme un fonds commun. Il ajoute des garanties à l'échéance du contrat et au décès : une partie de vos dépôts est protégée, souvent 75 % ou 100 % selon l'option choisie. Ces garanties ont un coût, inclus dans les frais.
Le contrat permet aussi de désigner un bénéficiaire. Au décès, la somme lui est versée directement, sans passer par la succession. Les fonds distincts peuvent être détenus dans un CELI, un REER ou un compte non enregistré, et chez certaines compagnies dans un CELIAPP.
D'abord, un fonds d'urgence, souvent de trois à six mois de dépenses, dans un compte facile d'accès. Pour un travailleur autonome dont le revenu varie, je vise plutôt le haut de la fourchette. Ensuite, l'ordre dépend de vos objectifs, par exemple :
Avec l'intérêt composé, les rendements s'ajoutent au capital et rapportent à leur tour. Plus on commence tôt, plus le temps travaille pour vous. Les outils ci-dessous comparent, avec les hypothèses que vous choisissez, l'écart entre commencer cette année ou plus tard.
Les droits inutilisés du CELI et du REER se reportent aux années suivantes, donc rien n'est perdu si vous commencez plus tard. C'est ce qu'on regarde ensemble à la première rencontre, à partir de vos chiffres.
Olivier GrattonConseiller en sécurité financière · Certificat AMF n° 266911 · Mis à jour le 14 octobre 2026Une autre question ? Écrivez-moi, je vous réponds personnellement.
Oui. Chaque compte a ses propres droits de cotisation. Beaucoup de gens utilisent le REER pour la retraite et le CELI pour les projets et les imprévus. On peut aussi déposer le remboursement d'impôt du REER dans le CELI.
Le retrait n'est pas imposé. Le montant retiré s'ajoute à vos droits de cotisation le 1er janvier de l'année suivante. Si vous le redéposez la même année sans avoir les droits nécessaires, l'excédent peut entraîner une pénalité.
Vos droits de cotisation sont indiqués dans Mon dossier, sur le site de l'Agence du revenu du Canada. Pour le REER, le montant figure aussi sur votre avis de cotisation fédéral. Je peux regarder ces chiffres avec vous pendant la rencontre.
Les garanties protègent une partie de vos dépôts à l'échéance ou au décès, souvent 75 % ou 100 % selon le contrat. Entre-temps, la valeur suit les marchés et peut monter ou baisser. Je vous présente les options de plusieurs compagnies avant de choisir.
En 45 minutes, on regarde votre situation ensemble et on voit par où commencer.